"情系爱心联合会"财务管理制度

助学部

（2008年2月4日修订）

桐城市情系爱心联合会（以下简称：联合会）活动经费包括会员会费、社会赞助、单位个人捐助款和自行组织的一切非营利性活动所得，为了规范接受和使用捐款行为，增加善款使用的透明度，更好地帮助大别山地区贫困学生，特制定本制度。

一、联合会经费审批人为会长。会长应于每月定期抽出时间处理财务事项。

二、财务部职责：负责接受赞助、捐款、拨款等，以及各项费用的报销、登记、公布，填写财务收支报表；

三、公益帐号   

支付宝账户户名：桐城市情系爱心联合会    账号：1161243058@qq.com

单位账号：开户行：农业银行桐城支行营业室    户名：桐城市情系爱心联合会  帐号：12751001040013954

四、财务管理原则

1、正确贯彻执行国家相关法律法规，加强财务管理和监督，严格财经纪律，财务人员以身作则，奉公守法，对手续不全、凭证不实以及其他不符合制度规定的支出，有权拒绝报销、付款，若发现有弄虚作假等违法乱纪行为，应拒绝执行，并及时报告理事会严肃处理。

2、财务支出本着节约、务实、高效的原则，杜绝铺张浪费。义工的各项支出，实行“一支笔”审批制度，同时在付款时应取得合法的原始凭证（发票、帐单、收据）。

3、所有款项的使用情况帐目由专人管理，做到帐钱分管，帐实相符。财务管理努力做到严格，规范，专人，统一，公开。财务部人员要做到日清月结；每月25日将收支情况及时在爱心网站『财务公开』版公布。

4、每年年末理事会必须对该年度所有帐务作总体检查，并由专人向主管部门进行报呈财务报告。以确保会费使用合理，帐实相符。

5、会员有义务监督财务人员工作。财务部人员应持积极配合的态度，自愿接受监督；捐赠人有权对某一项资金或某一活动的资金进行质询，并可索取资料；分工的义工有职责对捐赠人的质询进行解释，并协助秘书处进行帐务核对和解释工作。

五、经费管理

1、义工经费来源包括社会捐助、个人捐助及其他合法收入等，用于联合会日常支出及活动开支。

2、义工经费支出需经负责该项目的义工确认、财务部审核、会长审批。

六、专项款管理

1、专项款来源包括社会捐助、个人捐助，用于由捐款人指定的用途。

2、助学金支出需经秘书处确认、财务部审核、秘书长审批。并予以公告。

3、如有大额专项捐款可根据实际情况成立由理事会、财务部及捐款方代表形成监督小组对专款的使用情况进行跟踪、落实。

七、捐助款管理

1、未经理事会批准，任何个人或单位不得以联合会名义进行任何形式的筹集资金的活动。

2、属于指定用途的捐款，应该做到专款专用，捐款人有权利监督款项使用情况。

3、由资助人直接与受助方联系，资助款不经过联合会公开帐户的，经走访组核实后由专人登记并公开。善款直接汇给财务部人员以外的义工的，未指定用途的义工应将善款汇入联合会公开帐户，指定捐助对象的可以汇入帐户由走访组落实，也可以直接汇给受助人，经走访组核实后由专人登记并公开。

4、企业捐助义工活动，应签定相应的合同或协议，详细清楚地规定双方的权利、义务，合同签订时必须有理事会委派一人在场。

5、在捐助款项上缴财务部后，财务部应开具捐助款收据，以备勘查。

八、财务报销事项

1、报销范围仅限本组织自行征收的会费及赞助所得收入，正式发票及收据予以报销，白条一律不予报销；

2、报销内容必须合理，餐费、饮料费一般不予报销；

3、发票须具备经手人及证明人签字,并注明用途；

4、发票抬头须填写联合会名称、时间为当年度。

九、财务部人员：刘芳、吴敏

刘芳负责建立健全财务制度、填写财务收支报表；

吴敏负责保管账户存折、卡。负责各种款项的收入登记、公布以及各项费用的报销、登记、公布。

吴敏负责保管帐户密码。

十、财务监督人员：李文

1、财务监督人员有义务监督财务人员工作，加强管理，完善监督机制。

2、本组织所有收支明细账目都将定期在情系爱心社区『财务公开』版公布。